متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك: خطة عمل من ثلاث خطوات

يعدُّ ستاندرد تشارترد عملاقًا مصرفيًا بريطانيًا، حيث تأسس في عام 1969 ويقع مقره الرئيسي في لندن. في عام 2004، لفت عدم وجود برنامج فعّال لمكافحة غسل الأموال (AML) انتباه الاحتياطي الفيدرالي والجهات التنظيمية في نيويورك. ورغم الغرامة الضخمة التي بلغت 670 مليون دولار في عام 2012 بسبب انتهاك العقوبات المفروضة على إيران، استمر البنك في ممارساته المشبوهة.

واجه ستاندرد تشارترد اتهامات بمساعدة الحكومة الإيرانية في التلاعب باللوائح الأمريكية، مما أدى إلى فرض عقوبات إضافية. كما تم اتهام البنك بتجاوز العقوبات المفروضة على عدة دول، مما دفع السلطات في المملكة المتحدة والولايات المتحدة إلى فرض غرامة ضخمة بلغت 1.1 مليار دولار في عام 2019.

لذا، ينبغي أن تكون على دراية بعملاء مؤسستك المالية، إذ أن عدم الامتثال قد يؤدي إلى غرامات وعقوبات، فضلاً عن الإضرار بسمعتك إذا ساعدت، عن غير قصد، في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب.

تتجاوز المخاطر التي تواجهها المؤسسات المالية مجرد الغرامات، حيث يُعد فهم متطلبات الامتثال لبرنامج اعرف عميلك (KYC) أمرًا حيويًا لإقامة عمليات قوية لتحديد والتحقق من هوية العملاء.

ما هي عملية اعرف عميلك؟

تتضمن إجراءات اعرف عميلك على معرفة عميقة بهويات العملاء مثل معرفة أسمائهم وعناوينهم، إضافة إلى التحقق من المعلومات المقدمة وتأكيدها.

نظرًا لأهمية فحص اعرف عميلك للمؤسسات المالية، ينبغي أن يكون لديك فهم جيد عن الأمور المالية لعملائك، ورؤية نوع المعاملات التي تحدث ولماذا. بعد ذلك، يمكن لعملك تقييم المخاطر المرتبطة بهذا العميل.

3 خطوات لتحقيق الامتثال لبرنامج اعرف عميلك

يهدف فحص اعرف عميلك إلى الامتثال للمتطلبات التنظيمية، ولتخفيف مخاطر الجرائم المالية مثل غسل الأموال. تمثل هذه الخطوة تدبيراً استباقياً يساهم في الحفاظ على نزاهة النظام المالي، بينما يحمي من الأنشطة غير المشروعة.

تشمل عملية اعرف عميلك عادةً ثلاث خطوات رئيسية:

الخطوة 1: تأسيس هوية العميل

تتضمن هذه الخطوة جمع المعلومات والتحقق منها لتأكيد هوية العميل. قد تشمل التفاصيل اسم العميل، عنوانه، تاريخ ميلاده، ورقم الهوية الصادرة عن الحكومة.

الخطوة 2: فهم أنشطة العميل

لا يقتصر الأمر على معرفة من هو العميل، بل يتعمق برنامج اعرف عميلك أيضاً في فهم أنشطتهم المالية. تشمل هذه الخطوة تقييم طبيعة وغرض معاملاتهم لضمان أنها شرعية.

الخطوة 3: تقييم المخاطر

تمثل عملية تقييم المخاطر جانبًا حاسمًا من المصادقة على اعرف عميلك، حيث تتطلب هذه الخطوة تقييم المخاطر المحتملة المرتبطة بعميل معين. من خلال فحص أنشطتهم وسلوكياتهم المالية، يمكن للمؤسسات تحديد أي أنماط مشبوهة قد تشير إلى أنشطة غير قانونية.

متطلبات الامتثال لعملية اعرف عميلك

تمثل متطلبات الامتثال لبرنامج اعرف عميلك القواعد والمعايير التي يجب أن تتبعها البنوك والمؤسسات المالية للتأكد من أنهم يعرفون نوع العملاء الذين يتعاملون معهم. يجب على البنوك والشركات التحقق من هوية عملائهم، ومراقبة تحركاتهم المالية، ومتابعة أي أنشطة مشبوهة.

إذ إن عدم الامتثال قد يؤدي إلى نتائج سلبية، فالأمر يتجاوز مجرد رغبة المؤسسات في تجنب الارتباط بغسل الأموال أو صفقات مشبوهة، حيث يتعلق الأمر أيضاً بالحفاظ على سمعة المؤسسة المالية آمنة، وتجنب العقوبات والغرامات القانونية.

تشمل متطلبات الامتثال لبرنامج اعرف عميلك عادةً التحقق من هويات العملاء، وتقييم أنماط المعاملات، وإجراء مراقبة مستمرة لبرنامج اعرف عميلك للكشف عن سلوكيات مشبوهة.

1. برنامج تعريف العميل (CIP)

تتطلب الولايات المتحدة، وفقًا لقانون باتريوت آكت (Patriot Act)، هذا الشرط من اعرف عميلك، حيث يحدد برنامج تعريف العميل الحد الأدنى من متطلبات اعرف عميلك لفتح حساب مالي فردي، بما في ذلك جمع معلومات مثل الاسم، تاريخ الميلاد، العنوان، ورقم الهوية. بينما يتم جمع هذه المعلومات خلال فتح الحساب، يتوجب على المؤسسات التحقق من هوية صاحب الحساب في إطار زمني معقول.

قد تشمل طرق التحقق مراجعة الوثائق، أو استخدام طرق غير وثائقية مثل التحقق من المعلومات ضد وكالات تقارير المستهلكين أو قواعد البيانات العامة، أو مزيج من كلا الطريقتين. من الضروري أن تقوم المؤسسات بإجراء تقييم للمخاطر لتحديد المستوى المناسب من التدقيق للتحقق من الهوية.

قد تشمل العوامل المؤثرة على السياسات المحددة أنواع الحسابات المعروضة، وطرق فتح الحساب، والمعلومات التعريفية المتاحة، وحجم المؤسسة وقاعدة عملائها.

2. العناية الواجبة بالعملاء

تترافق العناية الواجبة بالعملاء (CDD) مع برنامج تعريف العميل (CIP)، ولكنها تأخذ عملية التحقق خطوة أبعد.

في ما يلي تفصيل المستويات الثلاثة للعناية الواجبة:

• العناية الواجبة المبسطة (SDD): تُطبق هذه العناية في الحالات ذات المخاطر المنخفضة.

• العناية الواجبة الأساسية (CDD): تمثل هذه العملية القياسية لجميع العملاء، وتتضمن التحقق من هويتهم وتقييم المخاطر المرتبطة.

• العناية الواجبة المعززة (EDD): عند تعقيد الأمور أو ارتفاع مستوى المخاطر، تُطبق العناية الواجبة المعززة، حيث تتطلب هذه الخطوة جمع معلومات إضافية لفهم أنشطة العميل بشكل أفضل، مشابهًا لإجراء فحص شامل لخلفية شخص لديه تاريخ أكثر تعقيدًا.
  

3. المراجعات الدورية والمراقبة المستمرة

لا تكفي مجرد التحقق من هوية عميلك مرة واحدة، بل تحتاج إلى نظام قائم لمراقبة نشاط العملاء باستمرار. تشمل هذه المراقبة المستمرة لبرنامج اعرف عميلك متابعة المعاملات المالية والحسابات، باستخدام عتبات محددة مسبقًا مصممة خصيصًا لكل ملف مخاطر عميل.

عندما يتعلق الأمر بالمراقبة، قد تلعب عدة عوامل دورًا، اعتمادًا على العميل واستراتيجية إدارة المخاطر لديك، ومنها:

• أي ارتفاعات مفاجئة في النشاط: يجب رصد أي تغييرات غير طبيعية في مستويات النشاط المالي للعملاء، حيث قد تشير هذه الارتفاعات إلى وجود أنشطة غير قانونية.

• التحقق من قوائم العقوبات لأي أفراد معنيين: يتعين التحقق من الأفراد المعنيين ضد قوائم العقوبات المحدثة، لضمان عدم وجود صلات بأشخاص محظورين أو مرتبطين بجرائم مالية.

• متابعة أي إشارات سلبية في وسائل الإعلام: ينبغي مراقبة الأخبار والتقارير الإعلامية عن العملاء، إذ يمكن أن تسلط الضوء على أنشطة مشبوهة أو سلوكيات غير قانونية.

• المعاملات أو الأنشطة عبر الحدود غير المعتادة أو خارج المنطقة المعتادة: يجب الانتباه إلى المعاملات الدولية التي تتسم بالغرابة أو التي تتم خارج السياقات المعروفة، حيث قد تشير إلى محاولات لغسل الأموال أو الاحتيال.

إذا أثار أي نشاط في الحساب علامات حمراء، قد يتطلب الأمر تقديم تقرير عن نشاط مشبوه (SAR).

ما هي فئات إجراءات اعرف عميلك؟

تمثل هذه الفئات طرقاً وتقنيات تُستخدم للتحقق من هوية العملاء وضمان الامتثال للمتطلبات التنظيمية. قد تناسب كل فئة أنواعاً مختلفة من العملاء والسياقات والبيئات التنظيمية.

• اعرف عميلك للشركات: تتركز هذه الفئة على التحقق من هوية وهياكل ملكية الكيانات التجارية.

• التحقق الإلكتروني من اعرف عميلك (eKYC): يستخدم هذا النوع من التحقق طرقاً رقمية وتقنية للتحقق عن بُعد من الهوية.

• اعرف عميلك عبر الهاتف المحمول: يسمح للعملاء بإكمال متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك باستخدام الأجهزة المحمولة.

• اعرف عميلك البيومترية: تستخدم هذه الطريقة البيانات البيومترية، مثل بصمات الأصابع أو التعرف على الوجه، للتحقق من هوية العميل.

• اعرف عميلك عبر الفيديو: تمكن هذه الطريقة من التحقق من الهوية عن بُعد من خلال مكالمات الفيديو المباشرة مع الممثلين.

• اعرف عميلك المستندة إلى الوثائق: تتضمن هذه الفئة جمع والتحقق من الوثائق الفعلية أو الإلكترونية لتأكيد الهوية.

• اعرف عميلك المستندة إلى تقنية البلوكشين: تستفيد هذه الفئة من تقنية البلوكشين لعمليات تحقق الهوية الآمنة واللامركزية.

من الملزم بالامتثال لقواعد اعرف عميلك؟

يمكن أن يمتد نطاق امتثال اعرف عميلك ليشمل مختلف الأعمال والصناعات التي قد تكون عرضة لغسل الأموال أو تمويل الإرهاب، مثل:

• البنوك والمؤسسات المالية

• شركات التأمين

• شركات الاستثمار ودور الوساطة

• شركات خدمات الأموال (MSBs)

• منصات تبادل العملات الرقمية

• قطاع العقارات

• مكاتب المحاماة والمحاسبين

• مؤسسات الألعاب

متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك عبر الولايات القضائية المختلفة

في هذا القسم، نستعرض عملية الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في الولايات المتحدة، المملكة المتحدة، المملكة العربية السعودية، والإمارات العربية المتحدة.

1. متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في الولايات المتحدة

تخضع عملية الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في الولايات المتحدة لإشراف شبكة إنفاذ الجرائم المالية (FinCEN). كما تلتزم الولايات المتحدة، كعضو في مجموعة العمل المالي (FATF)، بالمعايير العالمية الهادفة إلى مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وغيرها من التهديدات التي تهدد سلامة النظام المالي الدولي.

تشمل الوثائق اللازمة للامتثال لإجراءات اعرف عميلك في الولايات المتحدة التحقق من مجموعة متنوعة من الوثائق الرسمية الصادرة عن الجهات المعنية، مثل بطاقة الضمان الاجتماعي الخاصة بالعميل، جواز السفر، رخصة القيادة، وبطاقة الائتمان أو الخصم.

تشمل العناصر الرئيسية للعناية الواجبة بالعملاء ما يلي:

• التحقق من هوية العميل

• تأكيد هويات جميع المالكين المستفيدين الذين يمتلكون حصة تبلغ 25% أو أكثر

• فهم طبيعة العلاقات مع العملاء لتقييم ملفات المخاطر

• العناية الواجبة المستمرة وفحوصات اعرف عميلك لتحديد الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة

2. متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في المملكة المتحدة

في المملكة المتحدة، يتعين على المؤسسات المالية، بما في ذلك البنوك وشركات الاستثمار وشركات التأمين وتبادل العملات، الامتثال للوائح اعرف عميلك وفقاً لإطار عمل مكافحة غسل الأموال (AML).

تشترط هذه اللوائح التحقق من هوية العملاء الأفراد والحصول على التفاصيل الأساسية للكيانات غير الفردية تحت إشراف هيئة السلوك المالي (FCA). تدعو FCA إلى اتباع نهج قائم على المخاطر يتماشى مع إرشادات مجموعة العمل المالي.

يتعين على الأعمال في قطاع العملات الرقمية التسجيل لدى FCA والامتثال لمتطلبات اعرف عميلك. تخضع المعاملات العقارية للوائح AML واعرف عميلك التي تفرضها هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC)، مما يتطلب التحقق من الهويات، ومصادر الأموال، والعناية الواجبة المعززة للعملاء ذوي المخاطر العالية.

3. متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في المملكة العربية السعودية

في المملكة العربية السعودية، يجب على المؤسسات المالية الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال (AML) التي تفرضها الهيئات التنظيمية مثل البنك المركزي السعودي (ساما سابقًا). يتطلب الامتثال اتباع نهج قائم على المخاطر، كما هو مفروض بموجب اللائحة التنفيذية لنظام مكافحة غسل الأموال لعام 2017.

تشترط إجراءات العناية الواجبة بالعملاء (CDD) التحقق من الهوية باستخدام وثائق رسمية مثل بطاقات الهوية الوطنية، وتصاريح الإقامة، أو جوازات السفر، والتحقق من العنوان من خلال فواتير الخدمات أو كشف حساب بنكي.

تعتبر العناية الواجبة المعززة (EDD) ضرورية للعملاء ذوي المخاطر العالية، مثل الشخصيات السياسية البارزة أو الذين لديهم معاملات مشبوهة، وتتطلب معلومات مفصلة عن مهنتهم، ومصادر أموالهم، وأصولهم، ومعاملاتهم.

يتعين على المؤسسات المالية الاحتفاظ ببيانات العناية الواجبة لمدة لا تقل عن عشر سنوات، ومراقبة المعاملات بشكل مستمر، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة لوحدة التحريات المالية السعودية (SAFIU) وفقاً للمادة 13 من نظام مكافحة غسل الأموال السعودي.

تعد العقوبات المتعلقة بانتهاكات غسل الأموال في المملكة العربية السعودية صارمة، حيث تشمل غرامات تصل إلى 7 ملايين ريال (1.8 مليون دولار) وسجن يصل إلى 15 عامًا.

4. متطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك في الإمارات العربية المتحدة

يشمل الإشراف التنظيمي لمتطلبات اعرف عميلك في الإمارات العربية المتحدة عدة سلطات، مثل البنك المركزي لدولة الإمارات (CBUAE)، وهيئة الأوراق المالية والسلع (SCA)، وهيئة دبي للخدمات المالية (DFSA)، والهيئة التنظيمية لسوق أبوظبي العالمي (ADGM FSRA). تقوم هذه الجهات بفرض الامتثال للقانون الاتحادي رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل المنظمات غير المشروعة، بالإضافة إلى قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019.

تُطلب من المؤسسات المالية في الإمارات إنشاء إجراءات وضوابط لمكافحة غسل الأموال واعرف عميلك. تشمل تدابير الامتثال إجراء تقييمات للمخاطر، وتنفيذ تدابير العناية الواجبة، وتعيين موظفي امتثال، وإنشاء أنظمة إدارة ومعلومات. يعد التعرف السريع والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة للسلطات المختصة أمرًا بالغ الأهمية.

عززت الإمارات العقوبات المتعلقة بانتهاكات غسل الأموال، حيث تتضمن عقوبات بالسجن لمدة تصل إلى عشر سنوات و/أو غرامة تتراوح بين 100,000 و500,000 درهم.

الخاتمة

تعد فحوصات اعرف عميلك الخطوة الأساسية في الامتثال لمكافحة غسل الأموال ومتطلبات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك. تلعب منصات الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي، مثل منصة فوكال، دورًا حيويًا في تعزيز عمليات الامتثال لإجراءات اعرف عميلك للمؤسسات المالية. تتيح منصة فوكال للمؤسسات المالية الحصول على حل للامتثال لمكافحة غسل الأموال، والتحقق السلس من الهوية، والعناية الواجبة بالعملاء. إضافة إلى ذلك، تساهم منصة فوكال في الأتمتة والكفاءة في العناية الواجبة بالعملاء، مما يسمح بتحقق أسرع وأكثر دقة للأفراد والكيانات.