ما هي آلية عمل غسل الأموال؟ الآثار وبرامج الامتثال

تُعَدّ عملية غسل الأموال تهديدًا خطيرًا يواجه النظام المالي والاقتصاد والمجتمع بشكل عام، حيث تهدف هذه العملية إلى إخفاء مصدر وملكية ووجهة الأموال التي تم الحصول عليها من الأنشطة غير القانونية، مثل تهريب المخدرات، والاحتيال، والتهرب الضريبي. كما تمكّن عملية غسل الأموال المجرمين من الاستمتاع بأرباحهم دون إثارة الشكوك أو جذب انتباه السلطات القانونية.

نستعرض في هذا المقال كيف تتم عملية غسيل الأموال بالتفصيل، ونوضح كيف يمكن أن تساعد برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) في منع واكتشاف والإبلاغ عن غسل الأموال وغيرها من الجرائم المالية.

النقاط الرئيسية

• تعَدّ غسل الأموال عملية تهدف إلى إخفاء مصدر وملكية ووجهة الأموال التي تم الحصول عليها من الأنشطة غير القانونية.

• تنقسم عملية غسل الأموال إلى ثلاث مراحل: الإيداع، التمويه، والإدماج.

• تشمل تقنيات غسل الأموال: تهريب النقود، والتقسيم، والتحويلات المالية، والشركات الوهمية، والحسابات الخارجية، والعملات المشفرة، والفواتير المزورة، والقروض الوهمية، والمعاملات القانونية.

• تتضمن آثار غسل الأموال ونتائجه تقويض نزاهة واستقرار النظام المالي، وتسهيل الفساد والجريمة، وإضعاف الثقة العامة والمصداقية، وتهديد سيادة القانون والديمقراطية.

• يمكن أن تساعد برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال المؤسسات في الالتزام باللوائح، وتقليل مخاطر الاحتيال وسرقة الهوية، وتعزيز ثقة العملاء وولائهم، وتحسين الكفاءة التشغيلية.

كيف تتم عملية غسيل الأموال؟

يتساءل الكثيرون عن تقنيات غسيل الأموال والأساليب التي يستخدمها المجرمون لإخفاء أموالهم غير المشروعة. تجدر الإشارة إلى أن غسيل الأموال هي عملية تهدف إلى إخفاء مصدر الأموال المكتسبة من الأنشطة غير المشروعة. يتكون غسل الأموال من ثلاث مراحل رئيسية هي: الإيداع، والتمويه، والإدماج.

1. الإيداع: يُشير هذا المصطلح إلى المرحلة الأولى من غسل الأموال، حيث يقوم المجرمون بإيداع أموالهم "الملوثة" في نظام مالي مشروع، مثل البنوك. وفي هذه المرحلة، قد يستخدمون تقنيات مثل تهريب النقود، أو تقسيم الأموال، أو خلط الأموال لتجنب الكشف أو الشك.

2. التمويه: في المرحلة الثانية والتي تسمى مرحلة التمويه، حيث يقوم المجرمون بتحريك أموالهم بشكل يخلق مسافة وارتباك بين مصدر الأموال ووجهتها، فقد يعتمدون على تقنيات مثل التحويلات المالية، والشركات الوهمية، والحسابات الخارجية، أو العملات المشفرة لإخفاء أثر الأموال.

3. الإدماج: تُعَدّ المرحلة الأخيرة وهي مرحلة الدمج، حيث يقوم المجرمون بسحب أموالهم من النظام المالي واستخدامها لأغراضهم المخصصة، مثل شراء الأصول، أو الاستثمار في الأعمال، أو تمويل أنشطة غير قانونية أخرى. وقد يستعينون في هذه المرحلة بفواتير مزورة، أو قروض وهمية، أو معاملات قانونية لجعل أموالهم تبدو شرعية.

كيف تتم عملية مكافحة غسيل الأموال؟

تُعتبر عملية مكافحة غسل الأموال (AML) من الأبعاد الأساسية لضمان نزاهة الأنظمة المالية في جميع أنحاء العالم. تهدف هذه الإجراءات إلى الحيلولة دون استغلال المؤسسات المالية لأغراض غسل الأموال الناتجة عن الأنشطة الإجرامية. وفيما يلي سنستعرض الخطوات الرئيسية والأساليب المتبعة في هذا المجال:

1. التعرف على العميل والتحقق من الهوية (KYC) من خلال جمع البيانات الشخصية والتحقق من المعلومات وتقييم مستوى المخاطر.

2. مراقبة المعاملات المالية تأتي مرحلة مراقبة المعاملات كخطوة حيوية لاكتشاف الأنشطة المشبوهة، وتتضمن هذه الخطوة تحديد الأنماط غير الاعتيادية والتحقق من مصادر الأموال.

3. إعداد تقارير الأنشطة المشبوهة (STR)، حيث تُلزم المؤسسات بتقديم تقارير إلى الجهات المختصة تتعلق بالأنشطة المالية غير العادية.

تقنيات غسيل الأموال الشائعة

يستخدم مجرمو غسيل الأموال تقنيات وأساليب متنوعة لإخفاء أموالهم غير المشروعة وجعلها تبدو قانونية، ومن أبرز هذه التقنيات:

1. تهريب النقود: تُعتبر هذه التقنية من أكثر الأساليب شيوعًا، حيث يقوم المجرمون بنقل كميات كبيرة من النقود عبر الحدود أو السلطات لتجنب الكشف أو متطلبات الإبلاغ. وغالبًا ما يستخدمون سعاة أو مركبات لنقل النقود، مما يزيد من تعقيد عملية الكشف عنهم.

2. التقسيم: يُعرف أيضًا باسم "ٍSmurfing"، حيث يقوم المجرمون بتقسيم كميات كبيرة من النقود إلى ودائع أو معاملات أصغر لتجنب تفعيل العتبة التي تتطلب الإبلاغ أو التدقيق. قد يستخدمون حسابات متعددة أو وكلاء أو مواقع مختلفة لتحقيق هذا الهدف.

3. التحويلات المالية: تعتمد هذه التقنية على نقل الأموال من حساب إلى آخر بشكل إلكتروني، وغالبًا ما يتم ذلك من خلال وسطاء أو مواقع متعددة، حيث يسعى المجرمون إلى إخفاء مصدر ووجهة الأموال باستخدام معلومات مزيفة أو خدمات مجهولة.

4. الشركات الوهمية: تتضمن هذه التقنية إنشاء شركات غير نشطة أو وهمية ليس لديها نشاط تجاري حقيقي، ولكنها تُستخدم لغسل الأموال من خلال معاملات مالية. وغالبًا ما يعتمد مجرمو غسيل الأموال على السلطات الخارجية وأطراف ثالثة لإخفاء الهوية الحقيقية لهذه الشركات.

5. الحسابات الخارجية: تفتح هذه الحسابات في دول ذات معدلات ضرائب منخفضة أو قوانين سرية مرتفعة، مما يساعد المجرمين على إيداع أموالهم دون تتبع أو فرض ضرائب عليهم.

6. العملات المشفرة: تُعتبر هذه التقنية حديثة نسبيًا، حيث تستخدم العملات الرقمية التي تتمتع بطبيعة غير مركزية ومشفرة، إذ يميل المجرمون إلى استغلال المنصات الرقمية لإجراء المعاملات بشكل مجهول.

7. الفواتير المزورة: يُستخدم هذا الأسلوب من خلال إنشاء فواتير مزيفة للسلع أو الخدمات، مما يبرر حركة الأموال بين الأطراف. وتكون هذه الفواتير غالبًا مبالغ فيها أو حتى وهمية.

8. القروض الوهمية: تُعتبر هذه الطريقة من التقنيات المستخدمة، حيث يقترض المجرمون الأموال من أنفسهم أو من معارفهم باستخدام شركات وهمية، ثم يسددون هذه القروض مع الفائدة باستخدام أموالهم غير المشروعة.

9. المعاملات القانونية: يستخدم المجرمون الأعمال القانونية أو المعاملات لتعزيز غسل الأموال، حيث تشمل هذه الأعمال الأنشطة ذات الكثافة النقدية مثل المقامرة أو التجارة العقارية أو حتى التبرعات الخيرية.

التحديات التي تواجه المؤسسات المالية

تُواجه المؤسسات المالية والجهات المنظمة تحديات عديدة في مجال الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال. تتضمن هذه التحديات صعوبة التحقق من هوية العملاء وخلفياتهم، وكشف المعاملات والنشاطات المشبوهة، والإبلاغ وتوثيق حالات غسل الأموال. كما تُعدّ الحاجة للبقاء على اطلاع بأحدث اتجاهات وأفضل ممارسات مكافحة غسل الأموال أمرًا ضروريًا.

أهمية برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال

تُساعد برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال، مثل منصة فوكال، المؤسسات المالية على أتمتة وتبسيط عملياتها وإجراءاتها، مما يعزز من قدرتها على مواجهة التحديات المتمثلة في غسل الأموال، إذ تُساعد هذه البرامج في تقليل مخاطر الاحتيال وسرقة الهوية، وتعزيز ثقة العملاء وولائهم، وتحسين الكفاءة التشغيلية.

الخلاصة

في الختام، يُعدّ غسل الأموال تهديدًا خطيرًا للنظام المالي والاقتصاد والمجتمع، إذ يتطلب التعامل مع هذه الظاهرة المعقدة الجهود الجماعية من المؤسسات المالية والجهات التنظيمية، من خلال تطبيق إجراءات مكافحة غسل الأموال بشكل فعّال، حيث يتطلب ذلك فهم كيفية عمل غسل الأموال، وتبني استراتيجيات فعالة لمواجهته.